租金2萬以下要報稅嗎？個人出租人報稅申報流程指南

您有出租房屋嗎？在申報個人所得稅時，是否疑惑著「租金2萬以下要報稅嗎？」根據稅法規定，個人出租人每年租金收入超過新台幣2萬元，就必須申報租金所得。換句話說，若您的租金收入在2萬元以下，則無需申報租金所得，但仍應在個人所得稅申報表中註明這筆收入。

這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)

1. annual rental income租金收入若超過新台幣2萬元，需申報租金所得。
2. rental income租金收入未達2萬元，免申報，但仍應於個人所得稅申報表中註明相關收入資訊。
3. 申報租金所得時，除應扣除必要費用外，務必誠實申報租金收入，切勿漏報或少報，以免遭稅務機關補稅及處罰。

可以參考 沒有租約也能申請租屋補助嗎？注意申請租屋補助的關鍵事實

個人出租人租金所得申報須知

各位個人出租人，根據所得稅法的規定，每年租金收入超過新台幣2萬元，就有申報租金所得的義務。換言之，若您的租金收入低於2萬元，則無需主動申報，但仍應於個人所得稅申報表中註明相關收入資訊。然而，值得注意的是，即使租金未達2萬元，仍有某些情況下可能需要申報，後續段落將詳細說明相關事項，請務必仔細閱讀以確保您的權益。

對於符合申報租金所得條件的個人出租人，申報時應將租金收入填寫於個人所得稅申報表的「財產交易所得」欄位中。申報時，除了租金收入外，相關必要費用，例如仲介費、管理費、地價稅、房屋稅等，也可以一併申報扣除。透過扣除必要的費用後，可以降低應納稅的所得額，進而減少需繳納的稅款。建議各位出租人妥善保留相關單據，以備查核時使用，保障自身權益。

此外，個人出租人也要注意，若同時有多筆租金收入，申報時應將所有租金收入合併計算。切勿將同一筆租金收入拆分為多筆申報，以免被認定為逃漏稅，導致額外罰款。同時，個人出租人應誠實申報租金收入，切勿漏報或少報，以免遭稅務機關補稅及處罰。誠信納稅不僅是義務，更是維護社會公平正義的重要一環。

租金未達2萬元也能報稅？

根據所得稅法規定，雖然個人出租人每年租金收入若未超過新台幣2萬元，依法是不需要申報租金所得。然而，為了保障個人權益，仍建議在綜所稅申報時主動申報租金收入，即使金額未達申報門檻。

以下是申報租金收入的好處：

保障權益：主動申報租金收入可避免未來查稅時產生補稅及罰鍰。
建立信用：申報租金收入有助於建立個人財務信用，有利於日後貸款或申請信用卡等金融業務。
累積年資：出租人年滿60歲且符合一定條件時，可申請「60歲以上出租人綜合所得稅特別扣除額」，而申報租金收入是累積年資的必要條件。
租賃所得級距優惠：個人出租人申報租金收入後，可享有租賃所得級距優惠，按不同級距適用5%至40%的稅率，有助於節省稅負。

此外，主動申報租金收入可作為個人財產所有權的證明，在訴訟或其他法律程序中具有重要作用。因此，即使租金收入未達2萬元，建議個人出租人在綜所稅申報時仍主動申報租金收入。

租金2萬以下要報稅嗎？. Photos provided by unsplash

租金不到2萬元也要報稅嗎？

雖然根據所得稅法規定，個人出租人每年租金收入超過新台幣2萬元才需要申報租金所得，但即使租金收入未超過2萬元，出租人仍應在個人所得稅申報表中註明租金收入。理由如下：

• 避免遺漏所得：即使租金收入低於2萬元，也屬於個人所得的一種，應誠實申報。未申報可能會導致未來稽徵機關補稅及加罰。
• 影響所得稅率：雖然租金收入未達2萬元免稅，但仍會影響個人的綜合所得稅率。若其他所得較高，未申報租金收入可能會導致適用更高的稅率。
• 對帳務透明度及信用評分：在申報個人所得稅時，應如實反映所有收入，包括出租收入，以確保帳務透明度並維持良好的信用評分。

因此，即使租金收入未達2萬元，個人出租人也應主動在個人所得稅申報表中註明，以避免上述潛在風險，確保自身的權益。

“`html

“`

租金2萬以下的出租人如何申報租金所得？

根據所得稅法規定，個人出租人若每年租金收入超過新台幣2萬元，需要申報租金所得。對於租金未達2萬元的個人出租人，雖然無須申報租金所得，但仍應在個人所得稅申報表中註明租金收入。

個人出租人申報租金所得的方式與一般所得類似。首先，個人出租人需要取得《租賃所得申報書》並填寫相關資料。申報書可於國稅局網站下載或臨櫃索取。

填寫申報書時，個人出租人需填寫出租期間、租金收入、相關費用支出等資訊。出租期間指該筆租賃所得的起迄時間；租金收入指收到之租金總額，包括押金或保證金等；相關費用支出則包括房屋修繕、管理費、地價稅、房屋稅等與出租業務相關的費用。

需要注意的是，個人出租人若有其他所得，例如薪資所得、利息所得等，申報時需合併計算綜合所得總額。綜合所得總額超過免稅額度後，再依稅率級距計算應納稅額。

綜上所述，租金2萬以下的個人出租人雖然不需申報租金所得，但仍應在個人所得稅申報表中註明租金收入。若租金收入超過2萬元，則需要取得《租賃所得申報書》並填寫相關資料，合併計算綜合所得總額後再依稅率級距計算應納稅額。

租金2萬以下個人出租人 申報租金所得

雖說租金收入未超過2萬元免申報，惟若出租人希望將租金收入扣除必要費用後再計算應納稅額，仍可主動申報。申報時，可於個人綜合所得稅申報書「財產資料」中選擇「租金收入」，並填列應申報之租金收入，再依據實際出租狀況扣除相關必要費用，諸如房屋稅及地價稅等，以節省應納稅額。

具體而言，個人出租人可扣除之必要費用包含：

• 房屋稅、地價稅
• 水費、電費(依實際負擔比例)
• 房屋修繕費用(限維修保養性質)
• 折舊費用(依房屋取得成本及預計使用年限計算)

需要特別注意的是，申報扣除必要費用僅適用於出租期間實際支出的費用，不可任意虛報或浮報，以免受罰。若有疑問，建議諮詢專業稅務專家或會計師協助報稅，以確保申報正確無誤。

可以參考 租金2萬以下要報稅嗎？

租金2萬以下要報稅嗎？結論

綜上所述，根據所得稅法規定，個人出租人每年租金收入超過新台幣2萬元，則有申報租金所得的義務。若租金收入未達2萬元，則不需申報，但仍應在個人所得稅申報表中註明租金收入。因此，是否需要申報租金所得，關鍵在於「租金收入是否超過2萬元」這一判斷標準。

對於租金2萬以下的個人出租人，雖然免於申報租金所得，但仍應注意在報稅時註明租金收入。如此一來，才能確保個人所得資料的真實性和完整性，避免因遺漏資料而影響後續的稅務核定或退稅作業。

最後，提醒個人出租人在申報租金所得時，務必按照規定填寫報稅資料，並妥善保存相關憑證，以備稅務機關查核之用。透過正確的報稅行為，個人出租人不僅能履行納稅義務，更能保障自身權益，避免不必要的稅務糾紛。

租金2萬以下要報稅嗎？ 常見問題快速FAQ

Q1：租金所得未達2萬元是否需申報？

不需申報，但仍應在個人所得稅申報表中註明租金收入。

Q2：個人出租人如何申報租金所得？

透過綜所稅申報，在「財產所得」欄位填寫「租金所得」。

Q3：租金不到2萬元是否仍需申報？

無需申報，但如要列舉各項扣除額及免稅額，則需申報。